Simulador de plan de pensiones
Estima el capital constituido a la jubilación según tus aportaciones mensuales y una rentabilidad supuesta, así como el ahorro fiscal ligado a la deducción de las aportaciones en el IRPF de un plan de pensiones.
Importe aportado cada mes al plan de pensiones.
Hipótesis de rendimiento medio, no garantizada.
Número de años hasta la jubilación.
Tipo combinado (estatal + autonómico) usado para estimar el ahorro fiscal. Varía según tu comunidad autónoma.
Evolución año a año
| Año | Aportado acumulado | Capital constituido | Ganancia acumulada |
|---|---|---|---|
| 1 | 1500,00 € | 1527,81 € | 27,81 € |
| 2 | 3000,00 € | 3117,86 € | 117,86 € |
| 3 | 4500,00 € | 4772,70 € | 272,70 € |
| 4 | 6000,00 € | 6494,95 € | 494,95 € |
| 5 | 7500,00 € | 8287,37 € | 787,37 € |
| 6 | 9000,00 € | 10.152,82 € | 1152,82 € |
| 7 | 10.500,00 € | 12.094,27 € | 1594,27 € |
| 8 | 12.000,00 € | 14.114,82 € | 2114,82 € |
| 9 | 13.500,00 € | 16.217,68 € | 2717,68 € |
| 10 | 15.000,00 € | 18.406,23 € | 3406,23 € |
| 11 | 16.500,00 € | 20.683,93 € | 4183,93 € |
| 12 | 18.000,00 € | 23.054,43 € | 5054,43 € |
| 13 | 19.500,00 € | 25.521,52 € | 6021,52 € |
| 14 | 21.000,00 € | 28.089,11 € | 7089,11 € |
| 15 | 22.500,00 € | 30.761,31 € | 8261,31 € |
Datos útiles (plan de pensiones)
Escala combinada (estatal + autonómica) orientativa; varía según la comunidad autónoma.
Caso general 2026. 5.000 €/año para EPSV del País Vasco; hasta 24.250 €/año para personas con discapacidad.
A elegir, según las condiciones del producto; tributa como rendimiento del trabajo.
Actualizado: 2026-08-01. Las normas fiscales y los límites de deducción cambian: verifica tu situación con un profesional.
Fórmula de cálculo del capital constituido
Para aportaciones mensuales constantes realizadas a fin de mes con una rentabilidad anual supuesta constante: Capital = V × [((1 + rm)^(n×12) − 1) / rm], con V la aportación mensual, rm el tipo mensual (tipo anual / 12) y n la duración en años. Si la rentabilidad es nula, Capital = V × n × 12.
Ahorro fiscal ligado a la deducción
Las aportaciones a un plan de pensiones son deducibles de la base imponible del IRPF, con un límite general de 1.500 €/año en 2026 (5.000 €/año para las EPSV del País Vasco, hasta 24.250 €/año para personas con discapacidad). La simulación estima el ahorro fiscal anual aplicando tu tramo marginal del IRPF a la parte de tu aportación anual que no supera el límite legal (Ahorro anual = min(aportación anual, 1.500 €) × tramo marginal), y acumula este ahorro durante la duración elegida, sin tener en cuenta la evolución de la escala ni de tus ingresos (aproximación simplificada).
Consejos
- El límite de deducción general del plan de pensiones es de 1.500 €/año en 2026, muy inferior al límite del PER francés (indexado sobre los ingresos profesionales).
- Al rescatar el plan, tanto en capital como en renta, las cantidades tributan como rendimiento del trabajo en el IRPF.
- La rentabilidad futura nunca está garantizada: prueba varias hipótesis (prudente, media, dinámica).
⚠️ Herramienta indicativa con fines pedagógicos, sin valor de asesoramiento personalizado. La fiscalidad real del plan de pensiones es más compleja (límites de deducción especiales, modalidades de rescate en renta o capital, tributación autonómica, supuestos excepcionales de liquidez, etc.). Consulta a un profesional o las fuentes oficiales para tu situación.
Preguntas frecuentes
¿Cómo se calcula el capital constituido a la jubilación?
Se aplica la fórmula del valor futuro de una anualidad de aportaciones mensuales constantes con interés compuesto mensual: Capital = V × [((1+rm)^(n×12) − 1) / rm], donde V es la aportación mensual, rm el tipo mensual (tipo anual/12) y n la duración en años. Si la rentabilidad es nula, Capital = V × n × 12.
¿Cómo se estima el ahorro fiscal?
Las aportaciones a un plan de pensiones son deducibles de la base imponible del IRPF, dentro de ciertos límites. La herramienta aplica tu tramo marginal del IRPF a la parte deducible de la aportación de cada año para estimar el ahorro anual, y lo acumula durante la duración elegida. Es una aproximación simplificada, sin indexación ni evolución de tus ingresos o de la escala.
¿Cuál es el límite de deducción fiscal del plan de pensiones?
El límite general 2026 es de 1.500 €/año para un plan de pensiones individual, muy inferior al límite francés del PER (indexado sobre los ingresos profesionales). Existe un límite especial de 5.000 €/año para las Entidades de Previsión Social Voluntaria (EPSV) del País Vasco, y un límite ampliado de hasta 24.250 €/año para personas con discapacidad. La deducción se aplica sobre el menor de los dos importes entre el límite fijo y el 30% de los rendimientos netos del trabajo.
¿Qué ocurre al rescatar el plan de pensiones, en la jubilación?
Según el producto y tus elecciones, el rescate puede hacerse en capital, en forma de renta, o una combinación de ambos. La fiscalidad difiere según la modalidad de rescate: las cantidades rescatadas tributan como rendimientos del trabajo en el IRPF del año de percepción. Este aspecto no está modelizado en este simulador.
¿La rentabilidad mostrada está garantizada?
No. El tipo de rentabilidad anual que introduces es solo una hipótesis para la simulación. El rendimiento real de un plan de pensiones depende del perfil de inversión elegido (renta fija, mixto, renta variable, ciclo de vida) y nunca está garantizado, salvo en los planes de perfil garantizado.
Entender el plan de pensiones
El plan de pensiones es un producto de ahorro a largo plazo destinado a complementar la pensión pública de jubilación. Permite constituir un capital mediante aportaciones periódicas o puntuales, beneficiándose de una deducción fiscal en el IRPF sobre las aportaciones realizadas, dentro de un límite legal. A cambio, el ahorro queda en principio inmovilizado hasta la jubilación, salvo supuestos excepcionales de liquidez previstos por la ley (paro de larga duración, enfermedad grave, entre otros).
Características del plan de pensiones
| Criterio | Detalle | Observaciones |
|---|---|---|
| Aportaciones | Libres, periódicas o puntuales | Sin mínimo legal, según el producto elegido |
| Deducción fiscal | Aportaciones deducibles de la base imponible del IRPF | Límite general de 1.500 €/año en 2026 |
| Disponibilidad | Bloqueada hasta la jubilación | Salvo supuestos excepcionales de liquidez (paro de larga duración, enfermedad grave...) |
| Rescate | En capital, en renta, o combinación de ambos | Tributa como rendimiento del trabajo en el IRPF del año de percepción |
| Perfiles de inversión | Renta fija, mixto, renta variable, ciclo de vida | Rentabilidad y riesgo variables según el perfil |
Fórmula de cálculo del capital constituido
💡 Capital constituido (aportaciones mensuales constantes)
Capital = V × [((1 + rm)^(n×12) − 1) / rm]
Donde: V = aportación mensual, rm = tipo mensual (tipo anual/12), n = duración en años. Se supone que las aportaciones se realizan a fin de mes.
Ejemplo verificado: 125 €/mes (el máximo deducible anual, 1.500 €), rentabilidad anual del 4 %, duración 25 años → Total aportado 37.500 €, capital constituido ≈ 64.266 €, es decir una ganancia de aproximadamente 26.766 €.
💡 Ahorro fiscal ligado a la deducción
Ahorro anual = min(aportación anual, 1.500 €) × tramo marginal IRPF
Con el mismo ejemplo (125 €/mes, es decir 1.500 €/año, íntegramente deducibles al estar en el límite legal) y un tramo marginal del 30 %, el ahorro fiscal anual estimado es de 450 €, es decir unos 11.250 € acumulados en 25 años (aproximación simple, sin indexación de las aportaciones ni evolución de la escala del IRPF).
Ejemplos numéricos
🧑💼 Joven trabajador, horizonte largo
Aportación: 80 €/mes, rentabilidad 4 %, duración 35 años, tramo marginal 19 %
- Total aportado: 33.600 €
- Capital constituido estimado: ≈ 73.098 €
- Ahorro fiscal acumulado estimado: ≈ 6.384 €
👨👩👧 Mitad de carrera profesional
Aportación: 125 €/mes, rentabilidad 3,5 %, duración 20 años, tramo marginal 37 %
- Total aportado: 30.000 €
- Capital constituido estimado: ≈ 43.359 €
- Ahorro fiscal acumulado estimado: ≈ 11.100 €
👴 Final de carrera, esfuerzo puntual
Aportación: 125 €/mes, rentabilidad 2,5 %, duración 10 años, tramo marginal 30 %
- Total aportado: 15.000 €
- Capital constituido estimado: ≈ 17.021 €
- Ahorro fiscal acumulado estimado: 4.500 €
Consejos para usar este simulador
- ✓Prueba varias hipótesis de rentabilidad: un perfil de renta fija conservador y un perfil de renta variable dinámico no ofrecen la misma rentabilidad esperada ni el mismo riesgo. Varía el tipo para visualizar escenarios prudente, medio y optimista.
- ✓Ten en cuenta el límite legal de deducción: 1.500 €/año en el caso general (2026), 5.000 €/año para las EPSV del País Vasco, y hasta 24.250 €/año para personas con discapacidad. Este simulador aplica automáticamente el límite general de 1.500 €/año a la parte deducible de tu aportación anual.
- ✓Anticipa la fiscalidad al rescate: las cantidades percibidas del plan de pensiones tributan como rendimientos del trabajo en el IRPF del año de percepción, tanto si se rescatan en capital como en forma de renta.
- ✓No olvides las comisiones: las comisiones de gestión y depósito varían fuertemente de un producto a otro y reducen la rentabilidad neta realmente percibida.
📚 Fuentes oficiales
- • Agencia Tributaria - Deducción por aportaciones a planes de pensiones
- • Dirección General de Seguros y Fondos de Pensiones - Regulación de los planes de pensiones
Última actualización: agosto de 2026